Rien n’est vendu avant d’avoir été payé, mais il arrive parfois que, lorsque le crédit a été accordé, les clients ne puissent ou ne veuillent tout simplement pas payer. Ils peuvent devenir insolvables, faire faillite ou simplement ne pas payer dans les délais convenus (c’est ce qu’on appelle un défaut de paiement prolongé).
Dans certains cas, des circonstances indépendantes de la volonté de l’une ou l’autre des parties, comme un événement politique (y compris une guerre, un acte de terrorisme ou une émeute), peuvent empêcher le paiement ou le transfert de paiement.
L’une des méthodes de protection des créances contre les pertes inattendues consiste à recourir à l’assurance-crédit.
Couvrir ses risques d’impayés grâce à l’assurance-crédit
Lorsque le non-paiement d’une dette commerciale aurait un impact important sur les finances de l’entreprise, en particulier sur son fonds de roulement, l’assurance-crédit peut être la solution. Ce type de garantiecouvre divers risques de non-paiement résultant du commerce tant national qu’international.
Pour une entreprise qui souhaite uniquement assurer ses exportations, la couverture est souvent appelée assurance-crédit à l’exportation. Quoi qu’il en soit, la principale exigence est que le risque assuré ait un lien direct avec une transaction commerciale sous-jacente, en ce sens qu’il concerne la livraison de biens ou la prestation de services.
Les différents types de polices
Les polices d’assurance facture impayée sont généralement proposées par des courtiers ou des intermédiaires, dont certains sont spécialisés dans ce domaine comme Altassura.
La plupart des entreprises, des PME aux multinationales, peuvent souscrire une police, les contrats étant conçus en conséquence, même si en général, certaines conditions et obligations d’exploitation doivent être remplies par l’assuré. Il y aura cependant une certaine souplesse quant à ce qui est couvert, allant d’une seule grande transaction, d’un seul client ou groupe de clients, à une « couverture du chiffre d’affaires total », couvrant tous les clients. Les objectifs d’utilisation spécifiques comprennent la couverture de la défaillance du fournisseur, la garantie de livraison et la garantie de crédit.
Évaluation du risque avec l’assurance-crédit
Les assureurs utilisent des techniques actuarielles standard pour évaluer et tarifer le risque. Ils prennent également en considération des aspects tels que la taille du commerce, les antécédents de créances douteuses et le secteur commercial de l’assuré. Sur la base de cette évaluation, l’assureur fixera également une limite de crédit pour chaque acheteur avec lequel l’assuré fait des affaires.
Cette limite fixe le montant maximum qu’un acheteur peut devoir à tout moment. Cette limitation ne couvre pas toujours le montant total d’un commerce spécifique. Comme pour toute police d’assurance-crédit, il est conseillé de rechercher les pertes maximum à couvrir.
Qu’est-ce que la gestion des risques ?
Tout le monde sait ce que c’est. Nous utilisons le mot tous les jours et prenons régulièrement des risques, que nous en ayons conscience ou non. Dans chaque décision que vous prenez, lorsque vous évaluez les avantages et les inconvénients, vous faites également une évaluation des menaces.
Le défi consiste à en faire un processus plus conscient en ce qui concerne votre entreprise. Dans chaque société, du petit magasin du coin au grand fabricant, il existe des défis communs en matière d’assurance, de réclamations et de risques en général. Les bâtiments peuvent être endommagés par un incendie, quelqu’un peut glisser et tomber, des accidents de véhicules se produisent souvent, ou des pertes peuvent survenir en raison de produits défectueux.
Aujourd’hui, plus que jamais, il est vital pour le succès d’une organisation de comprendre la gestion des aléas et d’apprendre à contrôler la responsabilité. Vous trouverez ci-dessous toutes les informations dont vous avez besoin pour comprendre le marché assurantiel et pour vous lancer dans la gestion des risques.
C’est le processus de prise et d’exécution de décisions qui réduiront au minimum les effets négatifs du risque sur une organisation. Les effets négatifs peuvent être objectifs ou quantifiables, comme les primes d’assurance et les coûts des sinistres, ou subjectifs et difficiles à quantifier, comme l’atteinte à la réputation ou la baisse de productivité.
En concentrant son attention sur le danger et en engageant les ressources nécessaires pour le contrôler et l’atténuer, une entreprise se protégera de l’incertitude, réduira ses coûts et augmentera la probabilité de continuité et de réussite de ses activités.
Un risque existe lorsqu’il y a une possibilité de profit ou de perte. En termes de pertes, nous appelons communément les risques des expositions aux pertes, ou simplement des expositions. Un impayé est une exposition. Les produits défectueux ou la diffamation sont des risques de responsabilité. La perte d’activité qui résulte d’un bâtiment endommagé ou d’une réputation ternie est également une exposition.
La probabilité est le pourcentage qu’un événement se produit et la gravité est l’étendue et le coût de la perte qui en résulte.
En termes généraux, les risques peuvent être divisés en deux catégories :
- Risque pur : dont les résultats possibles sont soit une perte, soit aucune perte. Cela inclut des choses comme un incendie, le cambriolage d’un bâtiment, l’implication d’un employé dans un accident de voiture, etc.
- Risque spéculatif : dont les résultats possibles sont soit une perte, soit un profit, soit un statu quo. Il comprend des éléments tels que les investissements boursiers et les décisions commerciales comme les nouvelles lignes de produits, les nouveaux sites, etc.
Pourquoi gérer le risque ?
Il existe de nombreuses raisons de les gérer. En voici quelques-unes :
- Économiser des ressources : personnes, revenus, biens, actifs, temps.
- Protection de l’image publique.
- Protéger les personnes contre le danger.
- Prévention et réduction de la responsabilité juridique.
- Protéger l’environnement.
Le processus de gestion des risques :
- Identifier les expositions potentielles aux pertes.
- Mesurer la fréquence et la gravité.
- Examiner les alternatives.
- Décider des alternatives à utiliser.
- Mettre en œuvre les techniques choisies.
- Surveiller les résultats.
De nombreuses entreprises prennent des mesures pour prévenir les pertes ou atténuer les risques au quotidien, mais ne considèrent pas cela comme de la gestion de menace.
La plupart des chefs d’entreprise et des directeurs prudents prennent soin de prévenir les accidents, de protéger les biens et de protéger les clients et les employés.
Tout effort de gestion des risques est positif. Il est toutefois important de suivre un processus formel pour garantir la cohérence et la rigueur.
L’assurance est un mystère pour beaucoup de gens. Pour dire les choses simplement, une compagnie met en commun l’argent d’un grand groupe et promet que si l’un des membres du groupe subit une perte prédéfinie, le groupe paiera pour cette perte. Les propriétaires d’entreprises font un compromis entre le coût abordable de la garantie et la tranquillité d’esprit qu’une perte importante ne signifie pas la ruine financière.
Lorsque vous renouvelez votre police ou que vous recherchez d’autres assureurs, ils examinent votre taux de sinistres. Ils comparent les primes que vous avez payées à ce que vous leur avez coûté en sinistres.
Si vous avez peu de sinistres, vous devriez obtenir de meilleures conditions et un meilleur prix à long terme. Si votre taux de sinistralité est mauvais, vous pouvez payer des tarifs plus élevés, faire ajouter des exclusions, réduire les limites, augmenter les franchises ou ne pas les renouveler. Ce qui constitue un taux de sinistres acceptable dépend de la compagnie d’assurance, du type d’activité et de nombreux autres facteurs, mais il est évident que plus il est bas, mieux c’est !
Couvrir les risques de changes pour les exportation
Si vous pensez que les devises et les impayés sont des questions qui ne concernent que les banquiers, détrompez-vous. De nombreuses entreprises sont exposées au risque d’impayés et de change, qu’elles le réalisent ou non. Avec les récentes fluctuations brutales des devises mondiales, les chances de défaillance et de change sont de nouveau à l’ordre du jour pour les entreprises ayant des clients, des fournisseurs ou une production dans d’autres pays.
Avec la propagation du coronavirus, les mois de mars et d’avril ont entraîné des fluctuations spectaculaires des taux de change. Des réglementations strictes visant à contenir l’épidémie ont freiné l’économie mondiale, déclenchant une chute correspondante des prix du pétrole et des marchés boursiers. Le marché cherche des refuges, se tournant vers le yen japonais, le dollar américain et le franc suisse.
Le principal enseignement est que si vous dirigez une entreprise qui génère des revenus à l’étranger ou a des coûts dans d’autres pays, vous êtes très probablement exposé au problème des aléas de change. Des événements échappant à votre contrôle pourraient ronger vos revenus et augmenter vos coûts.
La gestion des risques de change peut apporter des avantages à votre entreprise :
- Protection de vos flux de trésorerie et de vos marges bénéficiaires.
- Amélioration des prévisions financières et de la budgétisation.
- Mieux comprendre comment les fluctuations des devises affectent votre bilan.
- Augmentation de la capacité d’emprunt.
Lorsque les taux de change fluctuent, les entreprises se précipitent pour se couvrir afin d’éviter des pertes potentielles. C’est pour cette raison qu’il est important de souscrire une assurance risque de change.
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